Члан 104а.

При одређивању врсте и висине мера и казни за повреде овог закона и подзаконских аката донетих на основу овог закона, органи из члана 104. овог закона узимају у обзир све релевантне околности, укључујући, ако је применљиво:

1. 1) тежину и трајање повреде;
2. 2) степен одговорности физичког или правног лица које је одговорно за ту повреду;
3. 3) финансијску снагу физичког или правног лица које је одговорно за ту повреду, које може узети у обзир укупне приходе одговорног правног или физичког лица на годишњем нивоу;
4. 4) корист прибављену том повредом, ако је то могуће утврдити;
5. 5) губитке или штету за трећа лица који су проузроковани том повредом, ако је то могуће утврдити;
6. 6) степен сарадње одговорног физичког или правног лица с надлежним органом;
7. 7) претходне повреде овог закона или других прописа у области спречавања прања новца, финансирања тероризма и финансирања ширења оружја за масовно уништење које је извршило одговорно физичко или правно лице.